Prezados, boa tarde!

Estou trabalhando num controle interno e gostaria da ajuda de vocês para ver a possibilidade de automatizar no Excel esse controle, trata-se de um controle de contas a receber e a pagar entre empresas de um mesmo grupo, ou seja, nesse controle, saíra da empresa A e entrará na empresa B, e pode acontecer o inverso, a empresa B devolver para empresa A, a minha necessidade é ter o controle do saldo. Fiz um exemplo e gostaria da ajuda de vocês, pois desconheço no Excel um forma de manter esse controle. Muito obrigado!